公司差旅费报销制度

随着企业经营活动的日益频繁,员工出差已成为日常工作的一部分，为了规范差旅费用的管理，确保公司资金的合理使用，特制定本差旅费报销制度，本制度旨在明确差旅费用的报销标准、流程和责任，以提高工作效率和财务管理的透明度。

第一章 总则

第一条 目的和适用范围

1. 本制度旨在规范公司员工出差期间的费用报销流程,确保费用的合理性和合规性。
2. 本制度适用于公司全体员工,包括正式员工和临时工。

第二条 报销原则

1. 差旅费用报销应遵循“实事求是、节约开支”的原则。
2. 员工出差前应提前申请,获得批准后方可出差。
3. 报销时应提供完整的票据和证明材料,确保信息的真实性和完整性。

第二章 差旅费用报销标准

第三条 交通费用

1. 员工出差应优先选择经济舱或二等座,如有特殊情况需乘坐更高等级座位，需提前申请并获得批准。
2. 出差期间的市内交通费用,包括出租车、地铁、公交等，应根据实际发生的费用进行报销。

第四条 住宿费用

1. 住宿标准根据出差地点和公司规定执行,原则上不超过公司规定的标准。
2. 员工应选择公司协议酒店或同等级别的酒店住宿,超出部分不予报销。

第五条 餐饮费用

1. 出差期间的餐饮费用,按照公司规定的标准进行报销。
2. 超出标准部分,员工需自费。

第六条 其他费用

1. 出差期间发生的其他费用,如会议费、资料费等，需提供相关证明材料，经审批后方可报销。
2. 个人消费不予报销。

第三章 报销流程

第七条 出差申请

1. 员工出差前需填写出差申请表,明确出差目的、时间、地点、预计费用等。
2. 出差申请表需经直接上级审批,并报财务部门备案。

第八条 费用报销

1. 出差结束后,员工需在规定时间内提交报销单据，包括差旅费报销单、票据、证明材料等。
2. 报销单据需经直接上级审核签字,并由财务部门进行复核。

第九条 报销审批

1. 财务部门对报销单据进行审核,确保费用的合理性和合规性。
2. 审核无误后,报销款项将在规定时间内支付给员工。

第四章 责任与监督

第十条 员工责任

1. 员工应严格遵守差旅费报销制度,不得虚报、瞒报费用。
2. 员工对报销单据的真实性和完整性负责。

第十一条 部门责任

1. 各部门负责人应对本部门员工的出差申请和报销单据进行审核,确保其合规性。
2. 各部门应定期对差旅费用进行自查,发现问题及时纠正。

第十二条 财务部门责任

1. 财务部门负责差旅费用的审核和支付工作,确保费用的合理性和合规性。
2. 财务部门应定期对差旅费用进行审计,发现问题及时上报。

第十三条 监督机制

1. 公司设立差旅费用监督小组,负责对差旅费用的管理和使用进行监督。
2. 监督小组有权对差旅费用的报销情况进行抽查,发现违规行为有权进行处理。

第五章 附则

第十四条 制度修订

1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度如需修订,应经公司管理层讨论通过，并公布实施。

第十五条 生效日期

本制度自发布之日起生效。

差旅费报销制度是公司财务管理的重要组成部分,它不仅关系到公司资金的合理使用，也关系到员工的切身利益，通过严格执行本制度，公司可以有效地控制成本，提高资金使用效率，同时也保障员工的合法权益，希望全体员工能够认真遵守本制度，共同维护公司的利益和形象。